©2018 Учебные документы
Рады что Вы стали частью нашего образовательного сообщества.

Сроки представления резидентами документов в банк

Сроки представления резидентами документов в банк



Справка о валютных операциях



Осуществление валютных операций

в валюте Российской Федерации

*

* При осуществлении валютных операций в валюте РФ Справка о валютных операциях оформляется и представляется в банк

только по Паспорту сделки

(

п. 3.6 Инструкции 138-И

)



п/п



Вид операции



Срок представления документа



1.

Зачисление

денежных средств на счет резидента от нерезидента**

П. 3.8 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты зачисления, указанной в выписке по счету или в уведомлении банка

2.

Списание

денежных средств со счета резидента в пользу нерезидента

П. 3.8 Инструкции 138-И



Одновременно с расчетным документом

по валютной операции

3.

Проведение расчетов

с использованием банковской карты

П. 3.10 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после месяца, в котором была осуществлена операция с использование банковской карты

4.

Проведение расчетов

по аккредитиву

П. 3.13, 16.3 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором был исполнен платеж по аккредитиву

5.

Осуществление расчетов по контракту (кредитному договору)

третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом)

П. 3.12, 12.5 Инструкции 138-И



не позднее 15 рабочих дней

после даты принятия уполномоченным банком, обслуживающим третье лицо – резидента (другое лицо – резидента) справки о валютных операциях третьего лица – резидента (другого лица – резидента).

Третье лицо – резидент передает резиденту – оформившему ПС, ксерокопию своей справки о валютных операциях не позднее 5 рабочих дней после даты ее принятия другим уполномоченным банком



6.

Осуществление расчетов по контракту (кредитному договору)

через счета резидента, открытые в банке – нерезиденте

П. 3.11, 11.10 Инструкции 138-И



не позднее 30 рабочих дней

после месяца, в котором были осуществлены валютные операции

7.

Представление

корректирующей Справки о валютных операциях

в случае изменения сведений, содержащихся в ранее представленной и принятой банком Справке о валютных операция

П. 3.15 Инструкции 138-И



не позднее 15 рабочих дней

после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, с приложением документов, подтверждающих такие изменения

8.

** В случае

несогласия резидента с кодом ВО

, указанным в расчетном документе, поступившем от нерезидента, либо если код ВО не указан в расчетном документе, резидент представляет в банк Справку о валютной операции с указанием в ней кода ВО, соответствующего представленным в банк документам по валютной операции

В данном случае резидент вправе представить Справку о валютной операции и в ситуации, когда оформление Паспорта сделки по проводимой валютной операции не предусмотрено

П. 3.14 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты зачисления, указанной в выписке по счету или в уведомлении банка

Осуществление валютных операций в иностранной валюте



1.

Зачисление

денежных средств на транзитный валютный счет

П. 2.3 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты зачисления, указанной в уведомлении банка

2.

Списание

денежных средств с расчетного счета в иностранной валюте

П. 2.3 Инструкции 138-И



Одновременно с распоряжением

о переводе иностранной валюты

3.

Проведение расчетов по контракту

с использованием банковской карты

(только в случае проведения расчетов

по Паспорту сделки

)

П. 2.5 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после месяца, в котором была осуществлена операция с использование банковской карты

4.

Проведение расчетов

по аккредитиву

П. 2.8, 16.3 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором был исполнен платеж по аккредитиву

5.

Осуществление расчетов по контракту (кредитному договору)

третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом)

П. 2.7, 12.5 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты принятия уполномоченным банком, обслуживающим третье лицо – резидента (другое лицо – резидента) справки о валютных операциях третьего лица – резидента (другого лица – резидента)

Третье лицо – резидент передает резиденту – оформившему ПС, ксерокопию своей справки о валютных операциях не позднее 5 рабочих дней после даты ее принятия другим уполномоченным банком



6.

Осуществление расчетов по контракту (кредитному договору)

через счета резидента, открытые в банке – нерезиденте

П. 2.6, 11.10 Инструкции 138-И



Не позднее 30 рабочих дней

после месяца, в котором были осуществлены валютные операции

7.

Представление

корректирующей Справки о валютных операциях

в случае изменения сведений, содержащихся в ранее представленной и принятой банком Справке о валютных операция

П. 2.9 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, с приложением документов, подтверждающих такие изменения

Справка о валютных операциях не представляется:



1.

При взыскании с резидента денежных средств в иностранной валюте в соответствии с законодательством РФ, в т.ч. взыскание денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскание по исполнительным документам

П. 2.4 Инструкции 138-И, абзац 1



2.

В случае списания банком денежных средств в иностранной валюте со счета резидента путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в т.ч. заранее данный акцепт)

П. 2.4 Инструкции 138-И, абзац 2



3.

При осуществлении валютных операций между резидентом и уполномоченным банком, в котором резиденту открыт счет

П. 2.4 Инструкции 138-И, абзац 3



4.

При списании резидентом в соответствии с законодательством РФ иностранной валюты со счета, открытого в уполномоченном банке, в пользу другого резидента на его счет, открытый в том же уполномоченном банке

П. 2.4 Инструкции 138-И, абзац 4



5.

При списании резидентом иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте и ее зачислении на свой расчетный счет в иностранной валюте (на свой счет по депозиту в иностранной валюте), открытые в одном уполномоченном банке;

При списании иностранной валюты со своего счета по депозиту в иностранной валюте, зчислении иностранной валюты на свой счет по депозиту в иностранной валюте, при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на свой расчетный счет (со своего расчетного) счета в иностранной валюте

П. 2.4. Инструкции 138-И, абзац 5



6.

В случае оформления Справки о валютных операциях уполномоченным банком, которому предоставлено такое право резидентом, в соответствии с Инструкцией 138-И

П. 2.4 Инструкции 138-И, абзац 6



7.

При осуществлении валютных операций с использованием банковской карты, за исключением случая осуществления валютных операций по контракту, по которому оформлен Паспорт сделки

П. 2.5 Инструкции 138-И



Справка о подтверждающих документах*

*

Справка о подтверждающих документах составляется и представляется резидентом только

по Паспорту сделки



1.

Экспорт (импорт) товаров с оформлением таможенной декларации

П.9.2.1 Инструкции 138-И



Не позднее

15 рабочих дней

после даты, указанной во второй части регистрационного номера таможенной декларации, или даты выпуска (условного выпуска) товаров, проставляемых должностным лицом таможенных органов в таможенной декларации, в зависимости от того, какая из дат является наиболее поздней. При наличии в таможенной декларации нескольких отметок должностного лица таможенных органов о разных датах выпуска (условного выпуска) товаров срок, указанный в настоящем подпункте, исчисляется от наиболее поздней даты выпуска (условного выпуска) товаров, указанной в таможенной декларации

2.

Экспорт (импорт) товаров без оформления таможенной декларации (Белоруссия, Казахстан)

П. 9.2.2 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих

дней после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие ввоз (вывоз) товаров без оформления таможенной декларации

3.

Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них

П. 9.2.2 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них

4.

Иное исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору)

П. 9.2.2 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие иное исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору)

5.

Частичное (полное) исполнение третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) или третьим лицом – нерезидентом обязательств, отличных от расчетов.

Третье лицо – резидент или нерезидент передает резиденту, оформившему ПС, подтверждающие документы, а резидент, оформивший ПС отражает информацию о таком исполнении обязательств в своей Справке о подтверждающих документах

П. 12.7, 9.2 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты, указанной во второй части регистрационного номера таможенной декларации, или даты выпуска (условного выпуска).

Не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены: документы, подтверждающие ввоз (вывоз) товаров без оформления таможенной декларации; документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них; иное исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору).

Третье лицо – резидент передает резиденту, оформившему ПС, подтверждающие документы

не позднее 5 рабочих дней

после даты их оформления.

6.

Представление

корректирующей Справки о подтверждающих документах

в случае изменения сведений, содержащихся в ранее представленной и принятой банком Справке о подтверждающих документах

П. 9.7 Инструкции 138-И



Не позднее 15 рабочих дней

после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, с приложением документов, подтверждающих такие изменения

Справка о подтверждающих документах не представляется:



1.

В случае если контрактом предусмотрены периодические фиксированные платежи, в частности в связи с передачей недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизингом), оказанием услуг связи, страхованием

П. 9.5 Инструкции 138-И



2.

В случае закрытия резидентом Паспорта сделки в связи с уступкой требования по контракту (кредитному договору) другому резиденту либо при переводе долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо – резидента

П. 9.6 Инструкции 138-И



Паспорт сделки (первичное оформление)*

* В зависимости от того, какое событие, связанное с исполнением обязательств по контракту (кредитному договору), указанное ниже, произойдет раньше:



1.

Зачисление иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору) от нерезидента на счет резидента, открытый в уполномоченном банке или банке – нерезиденте

П. 6.5.1 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о валютных операциях (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок представления Справки о валютных операциях

- не позднее 15 рабочих дней

после даты зачисления денежных средств на счет



2.

Списание иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору) в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в уполномоченном банке или банке – нерезиденте

П. 6.5.2 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о валютных операциях (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок представления Справки о валютных операциях

– одновременно с распоряжением

о переводе иностранной валюты

(расчетным документом

по валютной операции)



3.

Зачисление (списание) иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору), в котором

сумма обязательств не определена

, от (в пользу) нерезидента на счет (со счета) резидента, открытого в уполномоченном банке или банке-нерезиденте

П. 6.5.3 Инструкции 138-И

ПС оформляется при проведении той валютной операции, в результате которой сумма расчетов по контракту (кредитному договору) превысит эквивалент 50 тысяч долларов США, либо в случае изменения суммы обязательств



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о валютных операциях (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок представления Справки о валютных операциях

- не позднее 15 рабочих дней

после даты зачисления денежных средств на счет либо

одновременно с распоряжением

о переводе иностранной валюты

(расчетным документом

по валютной операции)



4.

Ввоз (вывоз) товаров

с оформлением таможенной декларации

П. 6.5.4 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до даты

подачи таможенной декларации в таможенные органы

(3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И



5.

Ввоз (вывоз) товаров

без оформления таможенной декларации

П. 6.5.5 Инструкции 138-И



Не позднее, чем за 3 рабочих дня до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о подтверждающих документах (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок для представления Справки о подтверждающих документах –

не позднее 15 рабочих

дней после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие ввоз (вывоз) товаров без оформления таможенной декларации



6.

Выполнение работ, оказание услуг, передача результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них

П. 6.5.6 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о подтверждающих документах (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок для представления Справки о подтверждающих документах –

не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них



7.

Иное (способом, отличным от указанных выше) исполнение обязательств по контракту (кредитному договору)

П. 6.5.7 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления в банк Справки о подтверждающих документах (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 6.7 Инструкции 138-И

Срок для представления Справки о подтверждающих документах -

не позднее 15 рабочих дней

после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие иное исполнение обязательств по контракту (кредитному договору)



Заявление о переоформлении ПС



1.

Внесение изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), которые затрагивают сведения, содержащиеся в оформленном Паспорте сделки, либо изменения иной информации, указанной в оформленном Паспорте сделки (за исключением изменения информации о банке ПС)

П. 8.1 Инструкции 138-И



Не позднее 3-х рабочих дней до окончания срока

, установленного Инструкцией 138-И для представления документов и информации, которые являются основанием для внесения изменений в Паспорт сделки (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 8.5 Инструкции 138-И

Срок для представления документов и информации –

не позднее 15 рабочих дней

после даты оформления

П. 8.4 Инструкции 138-И



2.

Изменение сведений о резиденте, указанных в ранее оформленном Паспорте сделки

П. 8.4 Инструкции 138-И, абзац 3



Не позднее 3-х рабочих дней

до окончания срока, установленного для представления документов и информации, которые являются основанием для внесения изменений в Паспорт сделки (3 рабочих дня предусмотрены для проверки Банком представленных документов).

П. 8.5 Инструкции 138-И

Срок для представления документов и информации о внесении изменений –

не позднее 30 рабочих дней

после даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП, реестр государственных нотариальных контор и контор нотариусов, занимающихся в установленном порядке частной практикой, либо реестр адвокатов субъекта РФ

П. 8.4 Инструкции 138-И, абзац 3



3.

Если контракт (кредитный договор) содержит условия о возможности его продления (пролонгации) без подписания дополнений и изменений к контракту (кредитному договору)

Не позднее 15 рабочих дней

после даты, указанной в графе 6 раздела 3 оформленного Паспорта сделки

П. 8.8 Инструкции 138-И


?


tema-5--psihogenetika.html

tema-5--rani--pervaya.html

tema-5--rol-sluhovih-.html

tema-5--slavyane-i-ih.html

tema-5--stepeni.html